推荐新盘

Please Wait...

博客日历

July 2011
S M T W T F S
« Jun   Nov »
 12
3456789
10111213141516
17181920212223
24252627282930
31  

投资回报的税务问题

回报不同,上税不同

税务优化是投资策略的重要一环

本人在买房其实只需要一个理由的博文中提过,积累财富的两大敌人就是通货膨胀和税收。因为有通货膨胀的存在,所以我们一定要投资。投资的目的是为了取得回报,但是所有的回报都有税务上的义务。回报有多种形式,相对于不同的回报,在税务上的对待区别很大。搞清这两者之间的关系对与获取和保留最大的税后回报具有重大意义。

投资回报(Investment Return)主要由下列四大类构成:

  1. 利息 – Intereset
  2. 分红 – Dividend,又分为Canadian和Foreign两种。
  3. 资本增值 – Capital Gain
  4. 资本回收 – Return of Capital

利息(Interest)的收入主要来自债券,定期存款,储蓄账户等等,属于被动型的收入,在税法上的对待同雇佣收入(Employment Income)一样,需要100%算进个人收入中来上税。假设一位投资人的当年利息收入为$1000,而他同时又处在最高的43%的边际税率,那么这部分收入的课税额为43%,也就是说这笔利息税后的回报为$570。

分红(Dividend)的收入来自持有股份的公司,上市公司或个人公司在盈利课税之后,将一部分盈利分派给持股人,这部分的收入也要算进个人收入来缴税。如果分红收入是来自加拿大公司的股票,那么可以享受到特定的税务优惠,外国公司的股票则不享受此优惠,在税务方面同利息收入一样对待。 阅读全文: 投资回报的税务问题

加拿大投资市场上的ETFs

ETF - 个人投资者的利器

ETF - 个人投资者的利器

ETF的全名为Exchange-Traded-Fund,是一种介于股票和互惠基金之间的投资产品。在当前的市场上,股票-Stocks,基金-Mutual Funds,以及ETFs,构成了证券投资的三类基本产品。 ETF就像它的名字讲的那样,是可以在股票交易所及时买卖的资金,它兼有了股票和互惠基金的特点,但是有拥有自己的独到品质。具体而言ETF有以下的特点:

1. 可以像股票一样随时交易,价格在一天当中也随着市场情况而波动。而互惠基金则只能在收盘后才会知道价格,每天也就只能交易一次。
2. 买卖ETF是要付佣金-Commission的,这个和股票一样。互惠基金则不一定有佣金发生(i.e.: No Load基金)
3. 持有股票不会有成本发生,而ETF则会有MER – Management Expense Ratio,也就是管理费。这一点上ETF和Mutual Fund是一样的。
4. 但是ETF的MER要远低于互惠基金的MER。

5. 绝大多数ETF都属于Passive Investing的风格,及被动地跟踪市场大盘或特定行业的相关指数。Mutual Funds则属于主动投资Active Investing。
6. 购买单一股票属于投资于单个公司,而一只ETF则涵盖了指数中的所有股票,这和互惠基金是一样的。

另外一个很重要的区别是,销售互惠基金的理财人士,须持有MFDA的牌照,而要帮客户投资股票或ETF,则需要持有IIROC的牌照。接下来会另外撰文解释两者的不同之处以及对投资人士的影响。

过去5年,特别是最近2年的时间,加拿大的ETF市场发展迅猛,上市交易的ETF数量已经达到200多只,并且还在不断地增加中。ETF作为一种灵活,低成本的投资产品,受到了广大投资人士的热烈追捧。加拿大的华人投资者,特别是开设了Self-Directed投资户口的人士,绝对有必要花费一些时间来了解加拿大的ETF的种类和特色,为自己搭建最适合个人风险概况及投资目标的产品组合。茗品屋会在本文及在接下来的系列文章中,根据个人的投资经验和心得,和大家一起讨论个人投资者如何在变换莫测的金融市场上,将ETF打造为我们的投资利器。 阅读全文: 加拿大投资市场上的ETFs

如何为Interlocking石砌车路挑选材料

Chisel的路面,有一种古朴的感觉

Chiseled路面,有一种古朴的感觉

石砌车路,即interlocking Stone Driveway,是影响房屋的外观和形象的一处重要的房屋装潢。在加拿大建筑商出售的新房会包括两层的沥青车路Asphalt driveway。但是沥青路面不是特别的耐用,也需要每年的维护。加拿大的家庭都拥有一辆或数量汽车频繁进出车库,另外这里的冬天气温寒冷干燥,这些都造成沥青路面在一定的年头之后显得有些破旧不堪。而Interlocking stone pavers铺成的车路,不但美观,而且耐用,所以许多屋主在住了几年之后都有将沥青路面升级到石砌车路的想法。

当您要决定装修车路和后院的时候,一般会先去找一家装修公司,或者是装修师傅来做报价。他们在给出价格的时候,也会将产品的花色和型号都定下来了,很多时候他们选用的产品在安装和成本等方面不一定令人满意。其实买家完全可以像给自己的室内铺木地板一样,先自己来选择好石头的厂家和式样,然后再来找装修师傅。这样做更优可能选到自己满意的产品,在价格上也会比较透明。今天在这里茗品屋同大家聊一下如何来选择自己满意的interlocking stones。

安省stone pavers市场上主要的厂商有5家,在GTA地区都有他们的经销商或者Regional Sales Center。他们是:

  • Techo-Block (www.techo-bloc.com)
  • Hanson (www.hansonhardscapes.com)
  • Permacon (www.permacon.com)
  • Oaks Pavers (www.oakspavers.com)
  • Uni-Lock (www.unilock.com)

为了能选到自己满意的石路产品,屋主们应该在下列几个方面做一些Due diligence,了解清楚自己的情况和期待的效果。 阅读全文: 如何为Interlocking石砌车路挑选材料